क्या हैं PNB घोटाला?

घोटाले को समझने से पहले हम जानेंगे कि Letter of Undertaking (LOU) क्या होता हैं?

मान लीजिये की आप एक भारतीय व्यापारी हैं, जो अमेरिका से माल खरीदना चाहता हैं। आप एक अमेरिकी पार्टी John से संपर्क करते हैं, John आपको माल का सैम्पल भेजता है और आपको माल पसंद आ जाता है। आप john को ऑर्डर देते हैं पर John को डर रहता हैं कि अगर माल भेजने के बाद पैसे नही आये तो?

तो वो आपसे एडवांस में पैसे देने के लिए अनुरोध करता है।

फिर आपको ये डर लगता हैं कि अगर एडवांस देने के बाद माल नहीं आया तो?

इसलिये आप दोनों इसमें बैंक को बीच मे लाते हैं। आपका भारतीय बैंक John के अमेरिकी बैंक को ये आश्वाशन एक कागज पे लिखित रूप में देता हैं कि अगर john का माल भारत पहुँच जाता हैं तो माल का पेमेंट भारतीय बैंक कर देगा। इसी कागज को Letter of Undertaking कहते हैं। भारतीय बैंक ये कागज देने से पहले आपसे माल का पूरा पैसा एडवांस में ले लेता हैं। और जैसे ही माल भारत आता हैं भारतीय बैंक john के बैंक को पेमेंट कर देता हैं ।

अब आते हैं घोटाले पर 
घोटाला बस इतना सा हैं कि भारतीय बैंक ने आपसे पैसे लिए बिना अमेरिकी बैंक को LOU दे दिया और बाद में माल भारत आते ही उसका पेमेंट भी कर दिया ।

अब अगर आप ये पैसा बैंक को नहीं देते हैं तो ये नुकसान बैंक को भुगतना पड़ेगा ।

नीरव मोदी ने भी यही किया है, उसने बैंक के साथ मिलकर विदेश में अपने माल के पैसे तो भिजवा दिये पर बैंक को पैसे नही दिए।